Неуплаченный вовремя «микроскопический» налог может вырасти в большую проблему

Россиянам рассказали о последствиях своевременной неуплаты налога

В эпоху цифровизации, в случае просрочки даже мельчайших выплат в казну, списать долг с вашей карты налоговые органы могут в автоматическом режиме, а то и вовсе заблокировать карту. При этом к каждому дню просрочки будут добавлены судебные издержки, о которых человек может даже не подозревать.

Что будет если не заплатить налог за квартиру, например, если не успел до 1 декабря? Как быть «опоздавшим»? Что будет, если на такой вроде бы ничтожный налог гражданин вовсе не будет обращать внимания (кто-то забыл, другой дату пропустил), например на протяжении нескольких лет? Может ли маленький налог грозить большими неприятностями? 

Игнорирование

«Если в установленный срок физическое лицо не уплатит налоги (речь идёт не только об имущественных налогах, но и об НДФЛ, если было получено соответствующее уведомление, например, при налогообложении процентов по банковскому вкладу), со следующего дня начинается начисление пеней. Кроме того, налоговый орган направит требование об уплате, которое предполагает возможность добровольной уплаты налога и пеней. При игнорировании требования предусмотрено принудительное взыскание задолженности, в т.ч. за счет денежных средств на счетах. Напомню, что если общая сумма исчисленных налогов менее 300 рублей, обязанность по уплате переносится на следующий год (если не пройдёт срок для взыскания)», — рассказала «Московской газете» доцент кафедры налогов и налогового администрирования факультета налогов, аудита и бизнес-анализа Финансового университета при правительстве РФ Елена Смирнова.

Льготы

Возможно ли использование льгот?

«Следует проверить возможность применения налоговых льгот, если информация о них отсутствует в личном кабинете налогоплательщика, следует сообщить в налоговый орган, приложив подтверждающие документы. Важно знать, что налог на имущество физических лиц и земельный налог относятся к местным, поэтому наличие льгот нужно проверить по нормативному правому акту того муниципального образования, где стоит на учёте имущество (например, это решение совета народных депутатов, а в городе федерального значения — закон соответствующего региона)», — добавила эксперт.

«Микроскопический» налог

Какие у неплательщика есть права, если он не оплатил вовремя сбор, например в силу высокой занятости или забывчивости?

«Любой микроскопический налог, который не будет уплачиваться в течение продолжительных лет, и на который будет начисляться неустойка, может превратиться в большую проблему. У налоговой сейчас есть право взыскивать долг через полгода после того, как пришло требования об оплате налога, и если должник не уплатил, то налоговики вправе во несудебном порядке направить данное требование приставу и взыскать эту задолженность принудительно. То есть либо пристав, либо сама налоговая просто спишет эти денежные средства с любого счета, где имеются денежные средства», — сообщила изданию специалист по банкротству физических лиц Наталья Потапова.

Опасная иллюзия

«1 декабря истек законодательно установленный срок уплаты имущественных налогов физических лиц, и для тех, кто по инерции или забывчивости пропустил эту дату, статус добросовестного налогоплательщика автоматически сменился на статус должника. Мнение, что пара дней просрочки или незначительная сумма долга — это мелочь, является опасной иллюзией, которая в текущих экономических условиях стоит неоправданно дорого. Сразу после полуночи 2 декабря включился счетчик пени. Многие граждане привыкли считать пени чем-то символическим, однако в 2025 году такая беспечность губительна для кошелька. Согласно Налоговому кодексу, пени для физлиц рассчитываются как одна трехсотая от действующей ключевой ставки Центрального банка за каждый день просрочки. Учитывая жесткую денежно-кредитную политику, которую регулятор проводит для сдерживания инфляции, и текущий высокий уровень ставки, этот счетчик работает с агрессивной скоростью. Фактически, не заплатив вовремя, вы взяли у государства принудительный кредит под крайне высокий процент, обслуживать который придется в любом случае», — сообщил «Московской газете» политолог, советник г. Москвы, доктор делового администрирования (MBA/DBA) по юриспруденции и по экономике и управлению Роман Синицын.

Математика пени

Но ведь при налоге, к примеру та же 1000 рублей, за квартиру, кажется ничтожной суммой, за которую начисляются «символические» пени?

«Математика пени — это лишь вершина айсберга. Федеральная налоговая служба России сегодня представляет собой высокотехнологичную платформу, где человеческий фактор сведен к нулю. Если долг не будет погашен в ближайшее время, система без участия инспектора сформирует требование, а затем и заявление в суд. Взыскание налоговых долгов происходит в порядке приказного производства — это упрощенная процедура, при которой судья выносит решение единолично, без вызова сторон», — добавил эксперт.

Инструмент принуждения

Что в итоге происходит?

«Если вы забыли заплатить налог за гараж или долю в квартире в размере 300 рублей, то с учетом сбора сумма взыскания мгновенно вырастет более чем в 4 раза. Последствия попадания в базу приставов выходят далеко за рамки простого изъятия денег. В эпоху цифрового банкинга самым быстрым инструментом принуждения становится автоматическая блокировка счетов и списание средств с карт. Алгоритм не анализирует ваши жизненные обстоятельства — находитесь ли вы в командировке, в больнице или у кассы супермаркета — транзакция просто будет отклонена. Кроме того, наличие исполнительного производства — это «черная метка» для вашей кредитной истории. Банковские скоринговые модели мгновенно считывают информацию о налоговых долгах как маркер низкой платежной дисциплины, что в будущем гарантирует вам либо отказ в ипотеке, либо повышенную ставку по кредитам», — отметил Роман Синицын.

Действуйте немедленно

Что посоветовать гражданам?

«Если вы понимаете, что не заплатили, действуйте немедленно. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика или на портал Госуслуг, проверьте сальдо Единого налогового счета и погасите задолженность прямо сейчас, пока она не обросла судебными издержками и исполнительскими сборами. Своевременная уплата налогов в современном прозрачном мире — это не просто обязанность, это самая дешевая и надежная инвестиция в собственное спокойствие и финансовую репутацию», — резюмировал эксперт.